Продолжаем разбираться — на чем можно заработать в ПДС. Итак, государство уже софинансировало наш ПДС. Казалось бы — всё, аттракцион невиданной щедрости закрывается. Но нет.
Есть ещё налоговый вычет. С собственных взносов в долгосрочные сбережения можно вернуть уплаченный НДФЛ. Именно с собственных, переведенная накопительная часть пенсии в зачет не идет.
Базовый лимит — 400 000 рублей взносов в год. Это сумма, с которой считают возврат. Конкретная сумма лично для вас будет зависеть от того, по какой ставке вы уплачивали налог.
Минимальный возврат с 400 тысяч при ставке НДФЛ 13% составит 400 000 × 13% = 52 000 ₽. Если вы относитесь к тем счастливчикам, кто знает про прогрессивную шкалу НДФЛ не понаслышке — налоговая может вернуть до 88 тысяч. ❗️Опять же — есть кое-что, написанное мелким шрифтом: 1.
Нужно реально платить НДФЛ. Если вы ИП на УСН, самозанятый или просто не имеете дохода, с которого уплачивается соответствующий НДФЛ, вернуть вам нечего. Налоговый вычет — это не пособие.
Это возврат уже уплаченного налога. И налоговая не настолько щедра, чтобы возвращать вам то, чего вы ей не отдавали. 2.
Лимит 400 тысяч общий. Он действует сразу на несколько долгосрочных инструментов. ПДС, ИИС-3, НПО и другие продукты, подпадающие под этот вычет, конкурируют между собой за один лимит.
То есть нельзя положить 400 тысяч в ПДС, ещё 400 тысяч на ИИС-3 и получить вычет с 800 тысяч. 400 тысяч на все и точка. 3.
Для договоров 2024–2026 годов есть минимальный пятилетний срок. Если хотите пользоваться налоговой льготой, между заключением договора и возникновением права на выплату должно пройти минимум 5 лет. С 2027 года переходный период начнёт увеличиваться: 6 лет, потом 7, 8, 9 и в итоге 10 лет.
Отсюда неожиданная ловушка для людей старшего возраста. Например, мужчине уже 58 лет. Право на обычные выплаты ПДС у него появляется в 60.
До 60 осталось два года.А для налогового вычета по договору, открытому в 2026 году, нужно минимум пять. Следовательно, права на этот вычет у него может не быть, хотя сам ПДС он открыть вправе.
4. И ещё интересная новинка 2026 года. Если ПДС оформлен в пользу ребёнка, лимит вычета с 1 сентября 2026 года может увеличиваться до 500 000 рублей на каждого родителя.
То есть государство постепенно превращает ПДС ещё и в инструмент семейных накоплений. А теперь объединяем бонусы. Допустим, человек с доходом до 80 тысяч рублей внёс в ПДС 36 тысяч.
Государство добавило 36 тысяч. А ещё налоговая возвращает НДФЛ . Неплохо.
Но категорически нельзя говорить: «ПДС даёт доходность 113% годовых»! Нет. ❗️Софинансирование действует ограниченное время, деньги надолго блокируются, налоговый возврат зависит от вашего НДФЛ, а инвестиционная доходность вообще плавающая. Зато стартовая экономика программы действительно получается очень вкусной.
В сухом остатке: в ПДС государство стимулирует вас дважды — сначала добавляет денег на счёт, потом возвращает часть налогов. Но, как принято говорить — не все так однозначно. Сколько реально приносит ПДС, когда можно забрать деньги и что делать с накпительной пенсией — читайте в следующих частях лонгрида «Программа долгосрочных сбережений для обычных людей»
Еще по теме:
Подпишитесь на нашу рассылку, чтобы получать уведомления о новых обновлениях, информации, скидках и т. д.
